საერთაშორისო საგადასახადო დანაშაულის წინააღმდეგ ბრძოლისთვის ხუთი ქვეყანა აერთიანებს ძალებს

სექტემბერი 2019

საერთაშორისო საგადასახადო დანაშაულთან ბრძოლისა და ფულის გათეთრების სქემების წინააღმდეგ სამართალდამცავი ორგანოების მხარდასაჭერად, საგადასახადო ორგანოები ხუთი ქვეყნიდან - შეერთებული შტატები, დიდი ბრიტანეთი, კანადა, ავსტრალია და ნიდერლანდები - შეიკრიბნენ, რომ ჩამოაყალიბონ ერთობლივი საგადასახადო იძულებითი ღონისძიებები, მოკლედ J5.

ივლისში, მონრეალში გაიმართა შეხვედრა, სადაც საუბარი იყო მიზნებსა და მისიებზე, დაზვერვის გაზიარებასა და ოპერაციების კოორდინირების საკითხებთან დაკავშირებით. J5- ის წევრებს წარმოადგენენ საგადასახადო დანაშაულის ექსპერტები და აშშ – ს შიდა შემოსავლების სამსახურის (IRS CI) კრიმინალური გამოძიების, შემოსავლებისა და საბაჟო ოფისის (HMRC) დიდი ბრიტანეთი, ავსტრალიის კრიმინალური დაზვერვის კომისია (ACIC) და ავსტრალიის საგადასახადო ადმინისტრაცია (ATO). ), კანადის საგადასახადო სააგენტო (CRA) და ჰოლანდიური საგადასახადო ინფორმაციის და საგამოძიებო სამსახური (FIOD).

კერძოდ, ჯგუფი შეიკრიბა სამპუნქტიანი მისიის გარშემო, სადაც ნათქვამია:

·         ჩვენ დარწმუნებულნი ვართ, რომ ოფშორული სტრუქტურები და ფინანსური ინსტრუმენტები, რომლებიც გამოიყენება საგადასახადო დანაშაულის ჩადენისა და ფულის გათეთრების მიზნით, საზიანოა ჩვენი ქვეყნების ეკონომიკური, ფინანსური და სოციალური ინტერესებისთვის.

·         ჩვენ ვიმუშავებთ ერთად, რომ გამოვიძიოთ საერთაშორისო საგადასახადო დანაშაულის და ფულის გათეთრების ფაქტები

·         ჩვენ ასევე მონაცემებისა და ტექნოლოგიების მაქსიმალური გამოყენებით ვიმუშავებთ საერთაშორისო დონეზე, რომ შევამციროთ მზარდი საფრთხე, რომელიც წარმოქმნილია კრიპტოვალუტების და კიბერდანაშაულის შედეგად.

J5-ის შექმნის სტიმული იყო ეკონომიკური თანამშრომლობისა და განვითარების ორგანიზაციის (OECD) მხრიდან სამოქმედო მოწოდება, რომ ქვეყნები უფრო გააქტიურებულიყვნენ საგადასახადო დანაშაულის წინააღმდეგ. საჭიროების შემთხვევაში, J5 იმუშავებს OECD და სხვა ქვეყნებთან და ორგანიზაციებთან. ერთობლივი ძალისხმევით  მიღწეულმა წარმატებამ, ახალი მიდგომებითა და შედეგებით მიიპყრო გლობალური საგადასახადო საზოგადოების ყურადღება.

J5 წევრების ერთობლივი კომუნიკაციისას, IRS-CI USA– ის ხელმძღვანელმა დონ ფორტმა თქვა: ”ჩვენ არ შეგვიძლია გავაგრძელოთ ოპერაცია იგივე გზებით, როგორც წარსულში ვიყენებდით, ჩვენ ვიღებდით ინფორმაციას დანარჩენი მსოფლიოსგან, ხოლო ორგანიზებული კრიმინალები და საგადასახადო თაღლითობები მანიპულირებდნენ ამ დაუცველი სისტემით და იყენებდნენ პირადი სარგებლის მისაღებად.

”J5 მიზნად ისახავს ბარიერების დაშლას, ინდივიდუალური საუკეთესო პრაქტიკისა და გამოცდილების  გამოყენებით, რათა ჩამოაყალიბოს ოპერატიული ჯგუფი, რომლის განვითარებასაც შეუძლია ზეგავლენა მოახდინოს გლობალურ კრიმინალებზე, რისი საშუალებაც ჩვენ არ გვექნება ინდივიდუალური მოქმედებისას.“

ფორტის კომენტარს დაუჭირა მხარი HMRC-ს გაერთიანებული სამეფოს თაღლითობის გამოძიების სამსახურის დირექტორმა სიმონ იორკმა. ”საგადასახადო დანაშაული და ფულის გათეთრება უფრო გლობალური და რთული ხდება”, - თქვა იორკმა. ”ამიტომ, აუცილებელია, რომ გავაგრძელოთ მუშაობა საერთაშორისო პარტნიორებთან ამ საფრთხეების წინააღმდეგ გამოსაყენებლად.

”J5- ის ფორმირება გვიჩვენებს თუ რა ვალდებულება გვაკისრია ამ ბრძოლაში”,  „ჩვენ უნდა ვიმუშაოთ ერთად, რაც საშუალებას მოგვცემს გავაფართოვოთ საგადასახადო სამართალდამცავების ჰორიზონტი, ეს უფრო გაამარტივებს მათ სამუშაო პროცესს“ დაამატა სიმონ იორკმა.

Forbes Magazine - ის თქმით, გუნდის მუშაობა დაიწყება ფინანსური დანაშაულის წინააღმდეგ ბრძოლის ოპერატიულ ასპექტებზე ფოკუსირებით, მათ შორის მოხდება საუკეთესო პრაქტიკისა და დაზვერვის გაზიარება.

ჯგუფი ასევე გამოიყენებს ახალ მეთოდებს დანაშაულის ჩასადენად გამოყენებული კრიპტოვალუტის დასადგენად. და  ბოლოს, ჯგუფს ექნება პრაქტიკული მეთოდები და სტრუქტურა ახალი მონაცემების დარღვევის, ან შესაბამისი დოკუმენტების სერიის გამოცემის აღმოფხვრისათვის.

ჯგუფის ლიდერები ელიან, რომ დროთა განმავლობაში, აქტიური თანამშრომლობის შედეგად ისინი გარკვეული სახის კონკრეტულ შედეგებს მიაღწევენ, მათ შორის:

·         არსებული სადაზვერვო და სადაზვერვო პროგრამების გაუმჯობესება

·         ახალი კვლევისთვის მნიშვნელოვანი მიზნების განსაზღვრა

·         ტაქტიკური საფრთხის დაზვერვის გაუმჯობესება ახლა და მომავალში

·         ფართო საგადასახადო დანაშაულის ხელმძღვანელობა იმ საზოგადოების გარემოცვაში, სადაც მოხდება სისუსტეებისა და რისკების შესახებ სტრატეგიების შემუშავება ოფშორული საგადასახადო დანაშაულისა და კიბერდანაშაულის მეთოდების მიხედვით.

·         საერთაშორისო ცნობიერების ამაღლება იმასთან დაკავშირებით, რომ J5 მუშაობს საერთაშორისო საგადასახადო დანაშაულების, კიბერდანაშაულის და ფულის გათეთრების მიმართულებით და ქმნის გაურკვევლობას მათთვის, ვინც მსგავსი დანაშაულის ჩადენაც ცდილობს.

ჟურნალისტებთან შემდგომი კონფერენციის ზარის დროს, ფორტმა თქვა, რომ ის და მისი კოლეგები მოუთმენლად ელიან ცოდნის გაზიარებას გამოძიებებში, მათ შორის, სხვადასხვა ეროვნული და მრავალეროვნული სისხლის სამართლის წესდების გამოყენებით, ამავე დროს, მან განაცხადა, რომ კანონები და კონფიდენციალურობის დაცვა განსხვავებულია სხვადასხვა ქვეყანაში და ზოგიერთ შემთხვევაში შეიძლება შერიგებაც რთული იყოს.